Ver a empresa crescer e o lucro líquido estagnar ou diminuir é frustrante para qualquer empresário. É um cenário que gera preocupação, afinal, o negócio está vendendo mais, porém os resultados financeiros não refletem esse crescimento.
Isso é comum e pode ter relação com fatores ocultos nos números da empresa. Neste artigo, apresentamos as possíveis causas dessa discrepância e como uma consultoria contábil pode ajudar a identificar e corrigir esses gargalos, transformando crescimento em lucro real. Acompanhe!
Faturamento x lucro: qual a diferença?
Inicialmente, é importante esclarecer qual a diferença entre faturamento e lucro. Muitos empresários confundem esses conceitos, mas eles são bem diferentes. Entendê-los permite um conhecimento preciso sobre a saúde financeira do negócio.
O faturamento é o total de vendas que a empresa realiza em um determinado período. Se você vendeu R$ 100 mil num mês, esse é o seu faturamento bruto mensal.
Já o lucro é o que sobra depois de deduzir todos os custos e despesas necessários para gerar essas vendas. Consideram-se custos e despesas como os com matéria-prima, salários, impostos, aluguel, entre outros.
Mas como saber qual o lucro do seu negócio? Suponha que sua empresa faturou R$ 100 mil em um mês, mas teve R$ 80 mil em custos e despesas. Nesse caso, o lucro líquido foi de R$ 20 mil.
Por que a empresa cresce, mas o lucro não?
Ver a empresa crescer no faturamento e o lucro estagnar (ou cair) é um sinal de que algo não está funcionando nos bastidores da empresa. O problema pode estar escondido em diferentes áreas, muitas vezes mascarado pelo crescimento das vendas. Veja as possíveis causas:
1. Custos e despesas descontrolados
O aumento das vendas nem sempre vem com eficiência operacional. Se os custos de produção, logística ou folha de pagamento crescem mais que a receita, o lucro desaparece.
A alta de insumos pode influenciar, assim como contratações ou gastos desnecessários. Os desperdícios (estoque parado e perdas na produção) também podem afetar.
2. Precificação inadequada
Ocorre quando os preços dos produtos/serviços não cobrem todos os custos fixos e variáveis. É comum quando a empresa não calcula corretamente a margem de contribuição.
Também pode acontecer quando há descontos excessivos para atrair clientes ou os concorrentes pressionam os preços para baixo, e a empresa não se adapta.
3. Má gestão tributária
O faturamento maior pode levar a empresa a mudar de regime tributário, aumentando a carga de impostos. O problema é quando isso acontece sem o devido planejamento.
Além disso, a otimização fiscal negligenciada (esquema tributário não revisado) e o pagamento de multas e juros por erros na apuração de tributos comprometem a lucratividade.
4. Falta de controle financeiro e planejamento
Empresas que crescem rapidamente e sem controle normalmente não acompanham indicadores-chave. O resultado é uma alta chance de comprometimento da lucratividade.
A empresa pode acompanhar indicadores como ponto de equilíbrio (quanto precisa vender para cobrir custos), fluxo de caixa (se há dinheiro entrando na velocidade certa) e endividamento (se o crescimento está sendo financiado por dívidas caras).
5. Ineficiência operacional
Mais vendas exigem mais produtividade. Se a estrutura não escala corretamente, surgem gargalos na produção, problemas de logística, retrabalho e falhas, que geram custos altos e podem impactar o lucro.
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Como identificar o problema? Saiba como a consultoria contábil pode ajudar
A identificação da causa exata do desequilíbrio é o primeiro passo para corrigi-lo. Mas como fazer isso? A dúvida é comum porque o problema normalmente se esconde em detalhes que passam despercebidos no dia a dia.
Mas não precisa desanimar! Uma consultoria contábil especializada é a solução para identificar a causa raiz e encontrar as melhores soluções, sempre de acordo com a legislação.
E o que a consultoria de contabilidade empresarial faz, exatamente? A seguir, apresentamos quais são as principais ações para identificar onde está o problema:
Diagnóstico financeiro completo
Envolve a análise detalhada de custos fixos e variáveis para identificar desperdícios, a verificação da margem de contribuição por produto/serviço e a avaliação da estrutura tributária.
Análise de indicadores-chave (KPIs)
A consultoria também abrange a análise de KPIs como ponto de equilíbrio, rentabilidade de produto (alguns itens podem estar puxando o lucro para baixo) e ciclo financeiro (quanto tempo leva para o dinheiro das vendas voltar ao caixa).
Simulações de cenários futuros
Abrange projeções de impacto tributário em diferentes regimes, análise de sensibilidade de preços e estudo de viabilidade de cortes de custos sem prejudicar a qualidade.
Revisão estratégica de processos
Tipo de revisão que foca no plano de contas, contratos com fornecedores, políticas de reinvestimento e ações pontuais para aumentar a lucratividade. O objetivo é identificar oportunidades de melhoria que impactam positivamente as finanças.
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